Исламский банкинг в России: в чем суть партнерского финансирования
Исламский банкинг активно развивается с 2023 года на территории Дагестана, Чеченской Республики, Башкортостана и Татарстана. В этой статье узнаете как проходит эксперимент, и собрали гайд по принципам и инструментам.
Когда в России внедрили исламский банкинг
Двухлетний эксперимент по развитию исламского банкинга в России начался 1 сентября 2023 года на территории Дагестана, Чеченской Республики, Башкортостана и Татарстана. Принятый закон о специальном регулировании партнерского финансирования в отдельных субъектах позволил начать реализацию в финансовых организациях принципов исламского банкинга, который подразумевает ведение деятельности в соответствии с нормами ислама.
Предоставляют услуги партнерского финансирования в соответствии с нормами шариата юридические лица, включенные в соответствующий реестр Банка России и состоящие в саморегулируемой профессиональной организации. Это могут быть кредитные и некредитные финансовые организации (НФО). Для иных участников эксперимента, например хозяйственного товарищества или потребительского кооператива, установлен минимальный размер капитала: с 1 сентября 2023 года — ₽10 млн, а с 1 января 2024 года — ₽15 млн.
Что такое исламский банкинг
Исламский банкинг (партнерское финансирование) — это деятельность на финансовом рынке в соответствии с нормами шариата и исламской этики. Исламское финансирование включает не только банки, но и исламские фонды, страховой рынок (такафул), а также инструменты исламского финансирования (сукук).
Первые банки, следующие принципам шариата, появились в 1970-е годы, а сам термин «исламская финансовая система» — в середине 1980-х годов.
В современном мире такие организации открывают текущие и сберегательные счета, предоставляют продукты для финансирования, дают возможности для платежей, переводов, кассовых и казначейских услуг, а также вкладывают средства в реальные отрасли экономики: производство, торговлю, сельское хозяйство. Как и традиционные банки, исламские организации обеспечивают работу национальной платежной системы и выступают в качестве финансовых посредников. По состоянию на начало 2025 года во всем мире действует как минимум 230 крупных банков, предоставляющих услуги исламского банкинга.
Чем исламский банкинг отличается от классических банков
Исламский банкинг кардинально отличается от традиционных финансовых систем, основываясь на строгом соблюдении норм шариата, рассказал представитель финансового дома «Амаль» Рустам Сагдеев. «Основные принципы включают отказ от процентных операций (риба), доходы формируются исключительно на основе реальных операций и взаимной выгоды, исключая спекуляции. Исключение гарара (неопределенности) — договоры должны быть прозрачными, с четко определенными условиями», — пояснил эксперт.
По словам Рустама Сагдеева, инвестирование возможно только в материальные активы — запрещены спекуляции с нематериальными товарами или инструментами и финансирование деятельности, противоречащей шариату, это касается производства алкоголя, свинины, табака и игорного бизнеса.
Учет средств клиентов ведется на специальных счетах, отдельно от других денежных средств банка, рассказали в Ак Барс Банке. «И они не используются для финансирования деятельности, противоречащей шариату», — пояснила пресс-служба кредитной организации. Кроме того, партнерское финансирование дополняет имеющуюся палитру финансовых продуктов и позволяет обеспечить финансовыми возможностями тех клиентов, для которых по религиозным соображениям традиционные банковские продукты остаются недоступными, резюмировали в Ак Барс Банке.
В Т-банке пояснили, что этот проект предполагает создание банковских продуктов, принимая во внимание ограничения и правила для мусульман, — то есть учитываются запреты на ростовщичество, покупки товаров и услуг в запретных сферах и так далее.
Принципы исламского банкинга
Исламский банкинг также называют партнерским финансированием, поскольку в его основе лежит принцип партнерства банка и его клиентов в распределении прибыли и убытка. Такие организации ведут бизнес в соответствии с правилами шариата:
- деньги являются средством обмена и мерилом стоимости, а не источником дохода;
- инвестиции возможны только в материальные активы, не несущие избыточных рисков и неопределенности;
- вместо заработка на процентах от кредитования исламские банки самостоятельно покупают активы и передают клиентам в пользование или собственность за вознаграждение, которое и составляет доход банка.
В системе исламского банкинга банк ориентирован преимущественно на сбережение и инвестиции средств, выступает в роли трейдера в процессе финансирования и получает доход в виде доли. Консервативность исламского финансирования позволила таким банкам без значительных потерь пережить кризис ипотечного кредитования 2007 года. Например, Исламский банк Великобритании во время кризиса нарастил объем депозитов на 61%, его активы выросли на 51% — благодаря тому, что банк не имел на своем балансе рискованных активов.
Что запрещено в исламском банкинге
- Процентный доход. Исламский банкинг не предоставляет традиционные финансовые продукты под проценты, так как это действие является ростовщичеством (риба) и запрещено шариатом.
- Неопределенность в отношении предмета договора и его условий, повышенный риск (гарар). Например, ограничены операции с производными финансовыми инструментами, короткие позиции на фондовом рынке, в некоторых регионах запрещено обращение криптовалюты.
- Прибыль в результате случайного стечения обстоятельств (майсир): азартные игры, ставки — то есть спекулятивное поведение на финансовых рынках.
Финансирование запрещенных шариатом видов деятельности: игорного бизнеса, производства свинины, алкогольной продукции, наркотиков, табака, оружия, порнографии (харам). - Присвоение чужого имущества.
- Продажа долга: например, рыночные торги облигациями.
Как работает исламский банкинг
Кредитные организации предлагают новые банковские или инвестиционные продукты для мусульман на основе Шариатских стандартов и AAOIFI с учетом религиозных особенностей.
Мушарака (совместное предприятие)
Несколько инвесторов передают финансы банку, который вкладывает их в выбранный проект за долю в прибыли вместо процента от сделки. Размер доли зависит от вклада каждого отдельного участника в финансируемый проект и его расходов, убытки также пропорционально распределяются между всеми участниками сделки.
Мурабаха (исламская ипотека)
Альтернативное традиционному кредиту торговое соглашение между банком и клиентом, когда банк приобретает определенный товар для дальнейшей перепродажи и получает доход в виде фиксированной суммы: наценки за организацию и ведение сделки, а также понесенные расходы. В рамках исламской ипотеки банк приобретает для клиента недвижимость, которая остается в залоге до выплаты суммы долга и вознаграждения.
Мудараба (исламский депозит)
Прибыль от совместного проекта распределяется между банком и клиентом в соответствии с условиями договора — это инструмент пассивного дохода вместо традиционных вкладов. Клиент выбирает вид деятельности, а банк гарантирует халяльность инвестиций. При этом финансовые потери несет только клиент.
Кард аль-хасан (беспроцентная ссуда)
Физическое или юридическое лицо может получить у банка ссуду без процентов при условии своевременного погашения долга — например, на реализацию общественно значимых проектов. Клиент сам определяет размер надбавки за услуги банка, она называется хиба.
Бей-би-силаа (рассрочка)
Покупатель поэтапно отдает деньги за товар, услуга аналогична рассрочке в традиционных банках.
Иджара (исламский лизинг)
Имущество в собственности банка переходит во временное пользование другому лицу в обмен на арендные платежи вместо выплаты процентов, как в традиционном лизинге. Арендованное имущество остается в собственности у лизингодателя, однако клиент может выкупить его, если заключено специальное соглашение — иджара ва-иктина.
Сукук (исламские ценные бумаги)
В исламе инвестировать можно в ценные бумаги , которые являются беспроцентными облигациями под определенный материальный актив, причем их эмитенты также имеют долю в этом активе. Доходность таких облигаций зависит от прибыли на базовый актив. Инвестор может продать актив по фиксированной стоимости, что обеспечивает низкую волатильность .
Истисна (договор на поставку актива в будущем)
Договор купли-продажи актива, поставка которого состоится в будущем в соответствии с конкретным запросом, в котором указаны характеристики товара.
К иным продуктам исламского банка относятся бай битхаман аджил (сделка с отсрочкой платежа), бай салям (авансовый платеж), бай уль-ина (продажа с правом выкупа), вадиа (хранение ценностей в банке), такафул (исламское страхование).
Могут ли исламским банкингом воспользоваться представители другой религии или атеисты
Исламским банкингом может пользоваться любой человек, независимо от религии, отмечает Рустам Сагдеев. «Это обусловлено принципами самой системы, которая не дискриминирует клиентов», — пояснил эксперт. Также, согласно закону № 417-ФЗ, запрещено отказывать в финансовых услугах по признакам религиозной, национальной или иной принадлежности, добавил он.
